風險隱患柜員風險防范意識和自我保護意識不強，臨時離崗未將印章入箱保管，而是交由他人代為保管，易誘發因印章被盜用而產生案件的風險。防范措施會計專用印章使用和保管人員臨時離崗時，不得任意放置，做到人離章收。...[繼續閱讀]

    風險隱患重要空白憑證不入賬或少入賬，以及作廢或停用的重要空白憑證不及時上繳、銷毀，憑證領用環節不嚴謹，管理失控，易造成流失、被盜，引發案件。防范措施（一）營業期間，業務柜組領用重要空白憑證后，根據“空白...[繼續閱讀]

    風險隱患重要空白憑證不按規定保管會造成重要空白憑證管理失控，存在重要空白憑證遺失、被盜用等風險。防范措施（一）重要空白憑證必須集中存放于會計部門憑證庫房（柜），庫內建立“重要空白憑證保管登記簿”，詳細記...[繼續閱讀]

    風險案例××支行會計檔案未及時入檔；會計檔案登記簿中存在嚴重涂改的現象；準備交分行檔案室的會計憑證和其他會計檔案堆放在營業廳內，未加鎖入柜保管；調閱傳票未登記，造成傳票遺失，無法尋找。風險隱患會計檔案沒有...[繼續閱讀]

    風險隱患沒有落實崗位制約機制，不相容崗位未分離，對賬崗位未起到對記賬崗的監督制約作用，銀企之間未嚴格執行按月對賬制度，對賬制度的輪空或對賬時間的滯后，易導致部分原本能通過及時對賬發現的案件線索不能盡早被...[繼續閱讀]

    風險隱患柜員未嚴格按操作流程執行出庫交易，業務經理未嚴格履行監督職責，易引發客戶糾紛防范措施（一）執行出庫交易時，必須在業務經理的監督下操作，并登記出庫登記簿及加蓋名章。對金庫管理應采用序時記賬（先入庫...[繼續閱讀]

    風險案例（一）某支行國際匯出匯款業務前臺柜員未認真審核單據，發生大小寫金額不符情況。分行后臺清算人員及時發現并退回經辦行，要求其重發。風險隱患如分行后臺人員未發現，日后可能引發客戶糾紛，甚至給伺機作案人...[繼續閱讀]

    風險案例某支行國際匯入匯款變更賬號，轉入待查賬戶或其他賬戶并入賬后，系統將變更后的賬號覆蓋原始報文中的賬號。柜員修改賬號后未完成入賬業務，其他柜員無法判斷該筆業務的原始來報賬號是否被修改過，不能進行準確...[繼續閱讀]

    風險案例某儲戶于某年8月1日丟失活期存款存折，活折存款余額5002.30元，該客戶第二天一早到網點辦理掛失手續，網點柜員在接到掛失申請后，并未立即在系統中做查詢及掛失，直到辦完3筆儲蓄存、取款業務后，才給客戶查詢存款...[繼續閱讀]

    風險案例某客戶于某年9月1日在某銀行存入定期存單5萬元，次年2月5日，該客戶車禍身亡。次日，其妻持存單辦理支取存款，因不知道密碼，柜員憑客戶死亡證明書、戶口簿為其辦理密碼掛失及支取業務。2月7日其子持公證書到銀行...[繼續閱讀]